THE PROOF OF THE EVENT OF A FINANCIAL RESOURCES FRAUD IN THE BANKING SECTOR: PROBLEMATIC ISSUES ; ДОКАЗУВАННЯ ПОДІЇ ШАХРАЙСТВА З ФІНАНСОВИМИ РЕСУРСАМИ У БАНКІВСЬКОМУ СЕКТОРІ: ПРОБЛЕМНІ ПИТАННЯ ; ДОКАЗЫВАНИЕ СОБЫТИЯ МОШЕННИЧЕСТВА С ФИНАНСОВЫМИ РЕСУРСАМИ В БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ: ПРОБЛЕМНЫЕ ВОПРОСЫ

Abstract

Financial resources fraud in the banking sector is a rather socially dangerous crime, as it causes significant damage to a single bank, the entire banking system of the state, and, in general, affects the stability of the state economy. Ukraine's statistical data indicate a low effectiveness of the prosecution of such crimes. Conducted by the authors interviewing and questionnaires of bank employees, borrowers and investigators shows a high latency of these crimes, because in many cases they are committed by organized criminal groups, which often include public individuals of financial institutions, and in some cases also employees of law enforcement and other supervisory bodies. Due to the social danger and prevalence of this crime, its timely detection, investigation and disclosure is one of the priority areas for investigators. The purpose of this article is to identify the problematic issues of proof of the event of a financial resources fraud in the banking sector and to suggest ways to resolve them, which is based on the results of the analysis of the current legislation, materials of practice and scientific sources on the topic of the study. In scientific research were applied general scientific and special methods of researching (system-structural, formal-logical (dogmatic), comparative, sociological, statistical). The criminal offense is a central element of the subject of evidence. In the proof of the events of financial resources fraud, the object and subject of a criminal offense, the method of committing a crime and the circumstances of its commission are important elements, which the authors analyze in the article. As a result of the research, the authors propose a list of twenty circumstances (questions) that should be established during the investigation to prove this crime. ; Шахрайство з фінансовими ресурсами у банківському секторі є досить суспільно небезпечним злочином, оскільки завдає значної шкоди окремому банку, всій банківській системі держави, та, в цілому, впливає на стабільність державної економіки. Статистичні дані України свідчать про невисоку ефективність розкриття таких злочинів. Проведене авторами опитування працівників банків, позичальників та слідчих свідчить про високу латентність цих злочинів, оскільки в багатьох випадках вони вчиняються організованими злочинними угрупуваннями, до складу яких нерідко входять службові особи фінансових установ, а в окремих випадках й працівники правоохоронних та інших контролюючих органів. Зважаючи на суспільну небезпечність та поширеність цього злочину, його своєчасне виявлення, розслідування та розкриття є одним із пріоритетних напрямів діяльності слідчих. Метою цієї статті є на підставі результатів аналізу чинного законодавства, матеріалів практики та наукових джерел за темою дослідження виявити проблемні питання доказування події шахрайства з фінансовими ресурсами у банківському секторі та запропонувати шляхи їх вирішення. У науковому дослідженні застосовувалися загальнонаукові і спеціальні методи дослідження (системно-структурний, формально-логічний (догматичний), компаративістський, соціологічний, статистичний). Подія кримінального правопорушення є центральним елементом предмету доказування. У доказуванні події шахрайства з фінансовими ресурсами важливими елементами є об'єкт та предмет злочинного посягання, спосіб вчинення злочину та обстановка його вчинення, у статті автори аналізують кожен з цих елементів. В результаті проведеного дослідження автори пропонують перелік з двадцяти обставин (питань), які підлягають встановленню під час розслідування за для доказування цього злочину. ; Мошенничество с финансовыми ресурсами в банковском секторе является общественно опасным преступлением, поскольку наносит существенный ущерб не только отдельному банку, а всей банковской системе и в целом влияет на стабильность государственной экономики. Учитывая это, своевременное выявление, расследование и раскрытые этого преступления является одной из приоритетных задач деятельности следователей. Целью этой статьи является на основании анализа действующего законодательства, материалов практики, научных источников по теме исследования выявление проблемных вопросов доказывания события мошенничества с финансовыми ресурсами в банковском секторе и поиск способов их разрешения.Событие уголовного преступления является центральным элементом предмета доказывания. В результате проведенного исследования авторы предлагают перечень из двадцати обстоятельств (вопросов), подлежащих установлению при расследовании для доказывания события этого преступления.